Bardzo użyteczne Zestawienie Obrotów i Sald ebook

Dlaczego ten raport jest inny niż standardowy ZOiS?

Nie da się ukryć, że prezentowany w niniejszej publikacji raport zestawienie obrotów i sald, który można pobrać w pliku Excela spod linku na końcu tej publikacji, jest inny i być może o wiele lepszy, niż standardowe raporty ZOiS dostępne w wielu programach finansowo-księgowych. Na czym polega jego inność? Przede wszystkim na tym, że jest on bardzo elastyczny. Typowy raport ZOiS przedstawia dane z bilansu otwarcia, obrotów winien i ma za dany okres (miesiąc), obrotów narastająco (od początku roku) oraz sald kont. Dane prezentowane w takim raporcie są danymi „na koniec miesiąca”. Oznacza to, że standardowy raport wyświetli dane na koniec stycznia, lutego, marca, itd. bez możliwości prezentacji danych na wskazany dzień, na przykład 15 maja. Dane w standardowym raporcie ZOiS są następujące:

Zestawienie

obrotów i sald — standard

W pierwszej kolumnie podawane jest konto księgowe, którego dotyczą dane w poszczególnych wierszach. Kolumna 2 i 3 to dane z bilansu otwarcia, czyli salda zamknięcia z poprzedniego roku. W kolumnach 4 i 5 prezentowane są dane za okres obrachunkowy, którego dotyczy raport. Jeśli raport przygotowywany jest za miesiąc kwiecień, wówczas będą tutaj prezentowane dane za cały miesiąc kwiecień. W następnych kolumnach 5 i 6 są dane narastająco, a więc jeśli ZOiS wygenerowany jest za kwiecień, wówczas będą to dane od początku roku do końca kwietnia. Czasami, w niektórych zestawieniach można definiować wartości obrotów narastająco z bilansem otwarcia, bądź bez niego. Na przykład w pliku JPK_KR obroty narastająco są bez bilansu otwarcia. Ostatnie dwie kolumny to salda kont. Najprościej ujmując salda, to są różnice pomiędzy obrotami Winien i Ma, lub pomiędzy Obrotami Ma i Winien. To, jaka różnica będzie wyliczona, zależy od tego po której stronie konta (Winien czy Ma) jest większa wartość.

Raport ZOiS, który jest opisany i dołączony do niniejszej publikacji, pozwala na wskazanie dowolnego momentu (dnia), na jaki potrzebujemy dane finansowe. Nie musi to być koniec miesiąca. Na rys. 1 widoczny jest nagłówek raportu. W komórce F3 można wpisać dowolną datę z zakresu danych, jakie znajdują się w pliku JPK_KR (zasilające danymi raport) i raport wyliczy kwoty narastająco od początku roku do podanego dnia. W kwotach narastająco można uwzględnić bilans otwarcia, lub nie. Uwzględnianie bilansu otwarcia w obrotach narastająco ustawia się przełącznikiem w komórce I3. Ponadto, można wskazać, by dane do raportu były brane wg daty operacji lub daty dokumentu.

Jeśli chodzi o obroty okresu, to można je wyświetlić w raporcie na dwa sposoby:

— Pierwszy sposób, to w komórce F2, należy wskazać okres wybierając go z listy. W tej opcji wybierany jest cały miesiąc: od pierwszego dnia do końca miesiąca. W tym raporcie dane za okres (Obroty Wn i Ma) nie muszą być spójne z danymi narastająco. Można przeglądać dane [Obroty okresu], przy jednocześnie ustawionym konkretnym dniu dla danych narastająco. Na przykład: obroty narastająco są wyświetlone na dzień 7.08., a obroty za okres można przeglądać miesiąc po miesiącu: styczeń, luty, marzec.. itp.

— Drugi sposób, to w komórkach H2 i J2 wpisując daty, które określą okres od — do, z którego mają być pobrane dane do obrotów za okres. Daty mogą być dowolne: z całego miesiąca, z połowy miesiąca, z półtora miesiąca, czy nawet z jednego dnia. Należy tylko przestrzegać zasady, by data od była wcześniejsza, niż data do. Jeśli ten warunek nie będzie spełniony, wówczas w polu I1 pojawi się komunikat „Błąd okresu”.

Powyżej opisane dwa sposoby wyświetlania danych w kolumnie obroty okresu [Obroty Wn i Obroty Ma], wykluczają się nawzajem. Jeśli w polu H2 i J2 zostaną wpisane daty, wówczas nie jest możliwe skorzystanie z listy w polu F2. Aby wybór z listy w polu F2 był możliwy, wówczas pola H2 i J2 muszą być puste.

Ponadto, korzystając z możliwości filtrowania wg rodzajów kont w kolumnie M, można włączyć do raportu konta pozabilansowe, bądź je wyłączyć.

Aby raport działał poprawnie, należy wpisać w komórce F1 datę początku roku.

Rysunek

1 widok raportu

Domyślnie wartości są prezentowane